農(nóng)村信用合作社管理暫行規(guī)定

為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用合作社（以下簡(jiǎn)稱“信用社”）的管理和監(jiān)督，促進(jìn)信用社的健康穩(wěn)定發(fā)展依據(jù)《人民銀行管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，中國(guó)人民銀行制定了本規(guī)定。本規(guī)定的制定旨在明確信用社的設(shè)立條件、運(yùn)營(yíng)需求及監(jiān)管職責(zé)，同時(shí)規(guī)范信用社的表現(xiàn)防范金融風(fēng)險(xiǎn)保障信用社的合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益。

之一章 總則

之一條

為依法管理農(nóng)村信用合作社，保證其穩(wěn)定健康發(fā)展完善農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)制度，發(fā)展農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)按照《人民銀行管理暫行條例》的規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定適用于全國(guó)范圍內(nèi)依法設(shè)立并開展業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用合作社及其分支機(jī)構(gòu)。

第三條

農(nóng)村信用合作社應(yīng)該堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，遵循自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的原則，依法合規(guī)地開展各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。同時(shí)應(yīng)接受中國(guó)人民銀行及其他相關(guān)監(jiān)管部門的指導(dǎo)與監(jiān)督。

第四條

中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)范圍內(nèi)的農(nóng)村信用合作社實(shí)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。各省級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)信用社的日常監(jiān)管工作，確信各項(xiàng)規(guī)章制度得到有效落實(shí)。

第二章 設(shè)立與審批

第五條

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立農(nóng)村信用合作社必須具備以下基本條件：

1. 具有明確的服務(wù)區(qū)域和目標(biāo)客戶群體；

2. 資本金達(dá)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的更低標(biāo)準(zhǔn)；

3. 擁有符合任職資格的管理人員和技術(shù)人員；

4. 制定完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)措施；

5. 符合關(guān)于金融行業(yè)準(zhǔn)入的其他請(qǐng)求。

第六條

擬設(shè)立的農(nóng)村信用合作社需向所在地縣級(jí)以上地方人民提交申請(qǐng)材料，并經(jīng)由中國(guó)人民銀行審核批準(zhǔn)后方可正式開業(yè)。申請(qǐng)材料涵蓋但不限于：

- 設(shè)立申請(qǐng)書；

- 可行性研究報(bào)告；

- 主要股東名單及其資信證明；

- 管理層成員簡(jiǎn)歷；

- 內(nèi)部控制制度文本等。

第七條

農(nóng)村信用合作社可依法設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，但須事先獲得原審批機(jī)關(guān)同意，并依照相關(guān)規(guī)定登記手續(xù)。分支機(jī)構(gòu)同樣需遵守本規(guī)定中的各項(xiàng)需求。

第三章 運(yùn)營(yíng)管理

第八條

農(nóng)村信用合作社的主要業(yè)務(wù)包含吸收存款、發(fā)放貸款、提供結(jié)算服務(wù)以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的相關(guān)金融服務(wù)。未經(jīng)許可不得擅自擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍或從事超出核準(zhǔn)權(quán)限的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第九條

農(nóng)村信用合作社應(yīng)該建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋但不限于信用評(píng)估機(jī)制、資產(chǎn)品質(zhì)監(jiān)控體系以及應(yīng)急處置預(yù)案等內(nèi)容。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，應(yīng)選用審慎態(tài)度予以解決。

第十條

農(nóng)村信用合作社應(yīng)該嚴(yán)格實(shí)施財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)狀況。所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)均需定期向主管單位報(bào)送并接受審計(jì)檢查。

第十一條

農(nóng)村信用合作社理應(yīng)及時(shí)向社會(huì)公開必不可少信息，如年度報(bào)告、重大事項(xiàng)變更通知等，以增強(qiáng)透明度，維護(hù)投資者信心。

第四章 監(jiān)督檢查

第十二條

中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)農(nóng)村信用合作社實(shí)施定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查，重點(diǎn)核查其是不是遵守法律法規(guī)、履行社會(huì)責(zé)任等情況。被檢查對(duì)象應(yīng)積極配合如實(shí)提供所需資料。

第十三條

通過(guò)信息化手段建立，對(duì)農(nóng)村信用合作社的資金流向、資產(chǎn)負(fù)債比例等方面實(shí)行持續(xù)跟蹤分析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在疑惑并作出預(yù)警。

第十四條

對(duì)于違反本規(guī)定的表現(xiàn)，將視情節(jié)輕重給予警告、罰款直至吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等行政處罰；構(gòu)成犯罪的，則移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第五章 附則

第十五條

本規(guī)定由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋說(shuō)明。

第十六條

自發(fā)布之日起施行。在此之前發(fā)布的有關(guān)文件若與本規(guī)定相沖突之處，均以本規(guī)定為準(zhǔn)。

《農(nóng)村信用合作社管理暫行規(guī)定》涵蓋了從設(shè)立到運(yùn)營(yíng)再到監(jiān)管的全過(guò)程，體現(xiàn)了全面覆蓋、重點(diǎn)突出的特點(diǎn)。它不僅為農(nóng)村信用合作社提供了明確的表現(xiàn)指南，也為監(jiān)管部門提供了有力抓手，有助于推動(dòng)整個(gè)農(nóng)村金融市場(chǎng)更加規(guī)范化、高效化地運(yùn)作。未來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境的變化和發(fā)展需求的增長(zhǎng)，還需不斷修訂和完善該規(guī)定，使之始終適應(yīng)新形勢(shì)下的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。